投資についていろいろ（日本株・外国株・投信・金・不動産、メインは株主優待）

2024年7月6日以降

余り大きい声で言えない優待株の利点

　ひと昔前なら大概の「サラリーマン」は確定申告など無縁と思っていたので
はないか？
　しかしサラリーマンの終身雇用はとうに終わり、少なくとも民間企業なら
大いに副業が奨励されるこの時代、確定申告はした方が良い、いやしないと
行けない人の方が増えつつあるのではないだろうか？
　株式の売買益・配当金を主体収入でで生き、複数口座を持つ自分には確定
申告はマストである。
　そして6月に住民税に保険料の通知がくるのも。
「何で今年はこんなに高いんだよ」
というのはザラですがｗ
　確定申告は近年個人投資家も舐めないほうがいいです。
「年に数十万円くらいの雑所得なんて見てねーだろｗ」
と思って放置していると二年後くらいにあなたの家の扉を日曜日の朝にノック
する人が来ることは十分あります。
　というのは、最近は個人投資家も多くそこから脱税している者が多いのでは
という調査はひと昔前に比べそれなりに行われているのと、多くの証券会社で
も個人の年間の通算の年間課税分金額を計算してくれて利用者に示すとともに
それを証券会社も不正が無いことを示すために提出しているから以前より個人
投資家の調査は楽なので
「たかがちっぽけな金額で調査官が時間をかけて釣り仕上げに来ないさｗ」
と高をくくっていると以前よりあぶりだされる可能性は高く、しかも過去五年
に渡って追徴課税可能なので（悪質な場合は更に２年さかのぼられる）金額
次第ではとんでもないことになります。
　リスクを考えれば素直に確定申告していたほうがいいです。
　確定申告していればさらに信頼が増すので、仮にその後、とぎれとぎれに
申告しなかったり悪意のない過小申告があったとしても見逃される確率は
ぐんと高くなるんです。
　
　で、株式と配当で「現金」で証券口座でも、あるいは昔風に銀行口座で
受け取ってもですが、そこに20％強の税金がかかります。
　そこに配当利回りや額は関係ありません。
　特別口座なら自動的に税引きで入金されますが、一般口座の場合は自分で
損益通算して確定申告して利潤が出た場合は納税しなくてはなりません。
　筆者も今年は18万円ほどを納税してきましたよ。
　で、ご存知のように「雑所得」は年間20万までは非課税なので、まだ株を
そんなに持っておらず年間配当額も20万円以下の人はむしろ一般口座で
まるまる受け取って納税する必要は無くなりますが、20万円以上受け取ったら
それを上回る分に対して税がかかってきます。
　そこで「株主優待」です。
　株主優待も本来は雑所得に入れるべきものなんですが、何せ飲食券とか
クオカードとかの非現金だからその金額相当が「課税対象」でのっかることは
ないんです。
　だから株主優待で仮に飲食券やクオカード、図書カード、またはその会社
の店舗で使えるポイントカードなどは実質非課税のようになっており、もし
年間これで100万円相当受け取っていたとしたら約20万円強分、「節税」した
ことになります。
　本当は課税対象ですが、各企業が株主に贈った「非現金」である優待券など
で株主がどれほどの「金額的利益を得た」のか正確に把握することは不可能
なので実質非課税ということになっているのです。
　実際多くの個人投資家は一人当たりで年間20万円以上も使いこなしている
とは思えないし、仮に使ってない・紛失した・有効期限切れて使えなかった
etcに課税されるの？とかなるとカオスになりますし、これを全ての個人投資
家を買った、あるいは手放した銘柄の期日まで調べて数十円～せいぜい数万円
分になるかならないかの課税に膨大な時間と調査員をかけるほど・・・と
すればお分かりかと思います。
　
　だから優待株を持つのは意外なところで節制に役に立ってるんですね～。
　私は過去最大で年間130万円分ほどの優待を使いこなしていた時期もあった
のでお世話になっていたわけですｗ

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　＜完＞